Как получить налоговый вычет на ребенка?

Работник претендует на двойной детский вычет? Шпаргалка бухгалтеру

эксперт Контур.Школы по налоговому учету

Вы разберетесь, кому и при каких условиях платить двойной вычет, какие документы нужны от работника, какие размеры вычетов в 2020 году

Работодатель может оформить сотруднику вычет на детей в возрасте до 18 лет включительно. Важно:

  • С какого момента работник получит вычет на ребенка? С месяца рождения ребенка, усыновления, установления опеки или попечительства.
  • До какого момента положен вычет? До конца года, в котором исполнилось 18 лет.
  • Можно продлить срок? Да, до 24 лет для студентов, аспирантов, ординаторов или интернов очной формы обучения (абз. 11 пп. 4 п. 1 ст. 218 НК РФ). Если ребенок окончил обучение раньше, чем ему исполнилось 24 года, то вычет отменяется с месяца, следующего за месяцем окончания учебы. Если обучение не завершено до конца года, в котором ребенку исполняется 24, то вычет родителям предоставляется до конца этого календарного года.
  • Кому положен вычет в двойном размере? В двух случаях: единственному родителю, если один из родителей отказался от вычета в пользу второго. Разберем обе ситуации.

Ситуация 1: двойной вычет единственному родителю

Этот случай касается не только собственно родителя, но и усыновителя, приемного родителя, опекуна, попечителя (Письмо Минфина от 16.06.2016 № 03-04-05/35111).

Родитель считается единственным, если он не состоит в браке и может представить хотя бы один из документов:

  • свидетельство о смерти второго родителя (Письмо Минфина от 30.10.2018 № 03-04-05/78050);
  • справку из загса, в которой указано, что в свидетельстве о рождении запись об отце ребенка сделана со слов матери (Письма Минфина от 26.03.2020 № 03-04-05/23895, от 30.10.2018 № 03-04-05/78050);
  • свидетельство о рождении ребенка, в котором в графе «Отец» стоит прочерк
    (Письмо Минфина от 02.02.2016 № 03-04-05/4973);
  • решение суда о признании другого родителя безвестно отсутствующим (Письмо Минфина от 30.10.2018 № 03-04-05/78050).

Сам по себе развод не означает, что у ребенка остался только один родитель.

Опекун или попечитель для получения вычета должен представить документ из органов опеки, подтверждающий назначение его единственным опекуном или попечителем (Письмо Минфина от 14.12.2015 № 03-04-05/72969).

Если родитель не представил вам один из перечисленных документов, он не имеет права на двойной вычет, даже если второй родитель:

  • не участвует в обеспечении ребенка, не платит алименты (Письмо Минфина от 12.03.2020 № 03-04-05/18934, от 16.06.2016 № 03-04-05/35111);
  • не состоит в браке с первым родителем (разведен) (Письмо Минфина России от 30.10.2018 № 03-04-05/78050);
  • лишен родительских прав (Письмо Минфина от 01.02.2016 № 03-04-05/4293, Письмо ФНС от 02.09.2015 № БС-3-11/3340@).

Если единственный родитель вступает в брак, удвоение вычета прекращается с месяца, следующего за месяцем регистрации отношений.

Особый порядок установлен для единственного родителя ребенка-инвалида:

  • Сотрудник имеет право получать обычный детский вычет, размер которого зависит от того, какой это ребенок в семье.
  • Налоговое законодательство устанавливает вычет за инвалидность ребенка для его родителей. Таким образом, двойной вычет единственному родителю на ребенка-инвалида = (вычет на ребенка по его очередности + вычет на ребенка-инвалида) х 2.

Пример. Сотрудница компании — единственный родитель ребенка-инвалида пяти лет. В январе 2020 года написала заявление на стандартный вычет на ребенка. Максимально возможный вычет за январь составит: (1 400 + 12 000) х 2 = 26 800 руб.

Ситуация 2: двойной вычет при отказе в пользу другого родителя

Один из родителей или приемных родителей вправе отказаться от вычета в пользу второго родителя.

Обратите внимание: у усыновителей, опекунов или попечителей такой возможности нет.

Прежде чем назначить сотруднику двойной вычет, проверьте, соблюдены ли условия (Письмо Минфина России от 06.02.2018 № 03-04-05/6880, Письмо ФНС России от 27.02.2013 № ЕД-4-3/3228@):

  • ребенок находится на обеспечении налогоплательщика;
  • у обоих родителей или приемных родителей есть доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13%;
  • суммарный доход родителя, который отказывается от вычета, с начала года не превысил 350 000 руб.

Запросите у второго родителя заявление об отказе от вычета и справку 2-НДФЛ с места работы. Форма 2-НДФЛ потребуется ежемесячно, ведь только так вы сможете отследить, до какого месяца работнику можно предоставлять удвоенный детский вычет (Письмо Минфина России от 22.06.2016 № 03-04-05/36143).

Пример: Отец ребенка отказался от стандартного вычета на ребенка в пользу супруги — матери ребенка. С января по апрель доход отца нарастающим итогом составил 310 000 руб. Доход в мае — 50 000 руб. Ежемесячный доход супруги — 50 000 руб. В мае доход отца превысит 350 000 руб. Двойной вычет матери будет предоставляться с января по апрель включительно. Начиная с мая стандартный вычет на ребенка будет предоставлен супруге в одинарном размере.

Размер стандартного налогового вычета на ребенка в 2020 году

На кого распространяется вычет

Размер вычета

Как оформить налоговый вычет на детей

Чтобы получить налоговый вычет на детей, сотрудник должен обратиться к работодателю с заявлением и документами, подтверждающими право на вычет (п. 3 ст. 218 НК РФ):

  • свидетельство о рождении или усыновлении ребенка;
  • свидетельство о регистрации брака;
  • справка об установлении инвалидности;
  • справка из учебного заведения, в котором обучается ребенок (если ребенок старше
    18 лет);
  • соглашение об уплате алиментов, исполнительный лист или постановление суда о перечислении алиментов на содержание ребенка;
  • документы, подтверждающие право на двойной вычет;
  • иные документы в зависимости от ситуации.

Если сотрудник решит оформить вычет на ребенка через налоговую инспекцию или захочет опротестовать рассчитанную вами сумму, он придет к вам за справкой 2-НДФЛ за прошедший год. Она может потребоваться для заполнения и представления декларации по форме 3-НДФЛ. Налоговая инспекция должна проверить декларацию и документы в течение трех месяцев со дня их представления, то есть провести их камеральную проверку (п. 2 ст. 88 НК РФ).

По общему правилу деньги должны быть перечислены в течение месяца с момента окончания камеральной проверки и со дня получения заявления о возврате налога (п. 6 ст. 78 НК РФ).

Налоговый вычет на детей в 2020-2021 году.

Государство оказывает поддержку семьям с детьми, предоставляя различные льготы. Среди них отмечают налоговый вычет. Его размер зависит от разных факторов. На то, какой налоговый вычет на ребенка в 2020-2021 году, влияет количество детей, их возраст и статус. Рассмотрим подробнее, как его рассчитать.

Особенности расчета вычета на ребенка.

Стандартный налоговый вычет на ребенка предоставляется официально трудоустроенным родителям в соответствии со ст. 218 НК РФ.

Его размер зависит от нескольких факторов.

В нормативно-правовом акте говорится о том, что сумма вычета составляет:

  • 1400 руб. на первого или второго ребенка;
  • 3000 руб. на третьего и следующих несовершеннолетних в семье.

Налоговый вычет детям инвалидам.

Особые льготы предоставляются родителям или опекунам, воспитывающим ребенка-инвалида. Для них налоговый вычет составляет 12000 руб.

При этом не имеет значение, какой по счету ребенок в семье. Вычет дается на несовершеннолетних, которым присвоена I или II группа инвалидности. Для детей другой категории размер налогового послабления составляет 6000 руб.

Льгота полагается гражданам, воспитывающих детей до 18 лет. Если ребенок продолжает обучение в очной форме, то ее предоставление продлевается до 24 лет.

При этом родитель должен сдать по месту работы справку из учебного заведения. Льгота предоставляется даже в том случае, если студент находится в академическом отпуске, при наличии подтверждающего документа.

С какой суммы делается налоговый вычет на детей.

Налоговый вычет ограничен определенной суммой заработка. Он делается только в пределах дохода 350 000 руб. с начала календарного года.

При расчете заработка учитываются выплаты, с которых удерживается НДФЛ 13%.

Таким образом, льгота распространяется не только на заработную плату, но и на премию, стимулирующие надбавки и др.

В расчет максимальной величины могут включаться некоторые выплаты, частично освобожденные от налогообложения. Например, к ним относят материальную помощь, если ее сумма более 4000 руб. за календарный год.

Если гражданин трудоустроен у нескольких работодателей, то он может получить льготу только по одному месту службы. Для этого пишется заявление на руководителя, и прикладываются все подтверждающие бумаги.

При расчете вычета работодатель должен учитывать только тот доход, который сотрудник получает в его компании. Заработок как внешнего совместителя в других компаниях не учитывается.

Двойной налоговый вычет.

Двойной налоговый вычет на детей с зарплаты можно получить в следующих ситуациях:

  • Мать или отец самостоятельно воспитывают несовершеннолетнего;
  • Второй родитель отказался от льготы.

Вычет предоставляется со следующего календарного месяца после того, как у сотрудника появилось основание на него.

Льготой могут воспользоваться не только матери-одиночки, но и разведенные родители в случае, если бывший супруг ей не пользуется.

В таком случае он должен написать заявление о том, что отказывается от вычета.

Льгота предоставляется одиноким родителям даже в том случае, если они повторно вступили в брак, но их супруг не усыновил несовершеннолетнего. В противном случае право на нее теряется, и вычет высчитывается в стандартном размере.

Как оформить налоговый вычет на детей.

Для того, чтобы воспользоваться льготой, понадобится написать заявление на имя руководителя о ее предоставлении и передать его в отдел кадров. Документ оформляется в начале календарного года или при трудоустройстве.

Заявление на налоговый вычет на ребенка должно включать следующие сведения:

  • информация о работодателе;
  • данные заявителя, в том числе должность;
  • сведения о детях, находящихся на иждивении у сотрудника;
  • список приложений;
  • дата и подпись.

К заявлению прикладываются документы, подтверждающие право на льготу. Среди них:

  • свидетельства о рождении;
  • справка об обучении в ВУЗе, колледже или другом учебном заведении;
  • документ о присвоении ребенку группы инвалидности и др.

Если ребенок закончил обучение или достиг 18 лет, то вычет перестает предоставляться со следующего месяца после того, как это произошло.

Исключение составляют случаи, когда совершеннолетний продолжает обучение в учебной организации по очной форме. В такой ситуации понадобится предоставить справку из заведения, где числится студент.

Налоговый вычет на детей: полная инструкция по получению скидки при уплате НДФЛ

Если вы официально трудоустроены и платите НДФЛ, то при наличии детей имеете право на получение ежемесячного детского вычета с момента рождения ребенка. Чем больше детей в семье, тем большая положена сумма вычета. В большинстве организаций работодатель по своей инициативе проводит все операции по получению вычета на детей для своих сотрудников, но не во всех. Даже если ваш работодатель не оформлял для вас вычет, то вы имеете право вернуть все положенные средства за последние 3 года. Давайте разбираться что такое налоговый вычет на детей, кто имеет право на его получение и как его оформить.

“Налоговый вычет на детей” – что это?

Мера стимулирования граждан, направленная на поддержание семей с детьми и небольшим доходом. Именно поэтому в законе четко определен лимит. Как только ваш доход с начала года перейдет отметку в 350 000 рублей, то в последующие месяцы года вычет вам предоставляться не будет. например, при доходе в 100 000 рублей в месяц, вычет будет предоставляться на первые 4 месяца года, далее вычет можно будет получить только со следующего года до достижения того самого порога совокупного дохода.

По сути налоговый вычет заключается в определенной льготе при уплате НДФЛ, которая закреплена в п. 4 ч. 1 ст. 218 Налогового кодекса РФ. Суммы вычета фиксированы и прописаны в Налоговом кодексе:

  • 1 400 рублей – на первого ребенка;
  • 1 400 рублей – на второго ребенка;
  • 3 000 рублей – на третьего и каждого последующего ребенка;
  • 12 000 рублей – на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащимся очной формы обучения, аспирантом, ординатором, интерном, студентом в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы;
Читайте также:  Куда можно обратиться за помощью из-за нарушения трудовых прав?

Налоговый вычет за каждый месяц налогового периода распространяется на опекуна, попечителя, приемного родителя, супруга (супругу) приемного родителя, на обеспечении которых находится ребенок, в следующих размерах:

  • 1 400 рублей – на первого ребенка;
  • 1 400 рублей – на второго ребенка;
  • 3 000 рублей – на третьего и каждого последующего ребенка;
  • 6 000 рублей – на каждого ребенка в случае, если ребенок в возрасте до 18 лет является ребенком-инвалидом, или учащегося очной формы обучения, аспиранта, ординатора, интерна, студента в возрасте до 24 лет, если он является инвалидом I или II группы.

Важно! Государство не выплачивает вам сумму, прописанную в Налоговом кодексе. Эта сумма вычитается из вашей налоговой базы. Т.е. при доходе в 25 000 рублей в месяц и наличии одного ребенка НДФЛ будет облагаться сумма в 23 600 рублей, т.е. каждый месяц вы будете экономить 182 рубля за счет налогового вычета.

Налоговый вычет на ребенка у индивидуального предпринимателя

Индивидуальные предприниматели так же имеют право на получение налогового вычета, но не все, а только те, кто платит со своего дохода 13% НДФЛ (общая система налогообложения). Индивидуальный предприниматель на упрощенной системе налогообложения, патенте или вмененке вычет на ребенка получить не сможет.

Налоговый вычет на детей, если родители в разводе, на общих детей, в случае если родитель – единственный и в прочих нетипичных ситуациях

Законодатель предусматривает различные расхождения от “типовых ситуаций”. Если родители в разводе, то при условии содержания общего ребенка, оба родителя имеют право на получение налогового вычета на детей.

Каждый последующий ребенок каждого из родителей будет давать возможность использовать налоговый вычет следующей градации. Например, в семье у каждого из родителей есть по одному ребенку от предыдущих браков и один общий ребенок. Получается, что совместно они содержат троих детей, соответственно каждый из них имеет право на получение налоговых вычетов 1 400 рублей на первого ребенка, 1 400 рублей на второго и 3 000 рублей на третьего.

Кстати, при расчете налогового вычета на ребенка учитываются вообще все дети. Даже те, которые давно выросли, на которых вы уже не получаете налоговый вычет. Например, у вас уже есть двое детей – 25 и 27 лет, затем появляется третий ребенок. На третьего ребенка вы сможете получить вычет в размере 3 000 рублей.

Двойной налоговый вычет на ребенка

Право на двойной вычет имеет единственный родитель ребенка в случае, если второй родитель умер или пропал без вести без какого-либо дополнительного оформления документов, матери-одиночки так же имеют право на двойной вычет, если в свидетельстве на рождение ребенка нет записи об отце, либо он внесен со слов матери.

Родители, находящиеся в разводе, могут договориться о получении двойного вычета на одного из них. В данном случае второй родитель должен оформить письменный отказ от получения вычета по месту работы.

Как оформить налоговый вычет на ребенка?

Во многих организациях это делается по инициативе работодателя (для этого работодатель и берет у вас копию свидетельства о рождении ребенка), но информацию лучше уточнить в бухгалтерии вашего предприятия.

Работодатель сам ничего не оформил, что делать?

Нужно обратиться в бухгалтерию, предоставив им заявление на получение вычета и комплект документов:

  1. Копию свидетельства о рождении или усыновлении ребенка.
  2. Копию паспорта с отметкой о браке или свидетельство о регистрации брака, если родители женаты.
  3. Справку из образовательного учреждения о том, что ребенок обучается на дневном отделении, если он студент.
  4. Справку об инвалидности, если ребенок инвалид.

В случае получения двойного вычета нужно также предоставить документ, который будет подтверждать право на получение двойного вычета (свидетельство о смерти, отметка в паспорте, документы из органов опеки и т.д.).

Если вы подаете документы не в начале года, то в этом нет ничего страшного. Бухгалтерия сделает вам перерасчет за все ранее отработанные месяцы.

Продление каждый год проходит автоматически за исключением случаев, если вы меняли работу или если у вас родился второй/третий/четвертый/пятый ребенок.

Если вы меняли работу, то принесите справку 2-НФДЛ с прошлой работы, бухгалтер зачтет вам прошлые доходы и произведет расчет.

Как вернуть налоговый вычет на детей за 3 года

Если вы по какой-то причине не получали вычет или недополучали его, то вы имеете право вернуть все излишне уплаченные налоги за последние 3 года. Для этого нужно обратиться в налоговую по месту жительства со следующим комплектом документов: заявление, копии и оригиналы документов, дающих право на вычет, справку 2- НДФЛ с работы о доходах за прошлые годы и самостоятельно заполненную декларацию 3- НДФЛ .

По итогу налоговая проверит ваши данные в течение 3-х месяцев, а затем письменно уведомит вас о принятом решении. Если оно положительное, то деньги зачислят вам в течение месяца.

Предоставляется ли по закону России налоговый вычет на одного или нескольких детей — права, основания, сроки

Процедура предоставления налогового вычета на детей. Пример расчёта налогового вычета на одного ребёнка в России.

  1. Налоговый вычет на детей в России
  2. Категории налогоплательщиков, имеющих право претендовать на стандартный налоговый вычет
  3. Кто из родителей ребенка имеет право на вычет НДФЛ
  4. До какого возраста ребенка родитель имеет право на вычет НДФЛ
  5. Виды стандартных налоговых вычетов на детей
  6. Льготные НДФЛ
  7. Как высчитывается подоходный налог из зарплаты, если есть ребенок: пример расчета
  8. 1 ребенок
  9. 2 ребенка
  10. 3 и более детей
  11. Льгота НДФЛ на ребенка единственному родителю 2018
  12. Как оформить и получить
  13. Куда обращаться
  14. Заявление
  15. Порядок вычета
  16. Возврат налогового вычета несовершеннолетнего ребенка опекуну
  17. Полезное видео

Налоговый вычет на детей в России

Одной из форм поддержки семей с детьми в Российской Федерации является предоставление налогового вычета. Процедура предполагает уменьшение налогооблагаемой базы на фиксированную сумму.

Размер вычета зависит от количества детей в семье и их здоровья. Привилегия не зависит от доходов граждан, предоставляется всем.

Категории налогоплательщиков, имеющих право претендовать на стандартный налоговый вычет

Право на налоговый вычет есть у всех граждан, официально трудоустроенных в России, которые воспитывают несовершеннолетних. К базовым категориям налогоплательщиков относятся:

  1. Родители, воспитывающие несовершеннолетних детей.
  2. Люди, пострадавшие в результате чернобыльской аварии или ставшие жертвами энергетического оружия.

Полный список граждан, которые вправе претендовать на стандартный вычет по налогам, представлен в 218 статье Налогового кодекса РФ.

Кто из родителей ребенка имеет право на вычет НДФЛ

По закону оба родителя имеют право на налоговый вычет. Если один из них не работает, либо отказывается от возможности сокращения налогооблагаемой базы, то второй вправе запросить на основании заявления увеличенный вдвое размер вычета.

До какого возраста ребенка родитель имеет право на вычет НДФЛ

По общему правилу налоговый вычет на детей предоставляется до достижения ребенком совершеннолетия.

Однако если сразу после школы гражданин поступил в ВУЗ на очную форму, то действие программы продолжается до тех пор, пока он там числится (до 24 лет).

Идея в том, что в течение учебы ребенок не в состоянии работать, а значит, увеличенная финансовая нагрузка ложится на родителей.

Виды стандартных налоговых вычетов на детей

Стандартные налоговые льготы на детей допустимо подразделить на три категории:

  1. Предоставляемый на сынадочь до 18 лет, который обучается в школе, колледже или ином образовательном учреждении.
  2. Вычет на совершеннолетних детей, которые учатся на очной форме, как на бесплатной, так и на платной основе.
  3. Уменьшение налогооблагаемой базы в связи с воспитанием ребенка-инвалида.

Особенностью является то, что вычеты суммируются, пока дети несовершеннолетние. Как только старшие выпускаются из ВУЗов, льготы предоставляются за младших. Что касается сумм, то они зависят от количества ребят. Например, если у матери-одиночки трое детей: 13, 26 и 30 лет. За второго и третьего женщина получать привилегию не будет, но за младшего по 6000 в месяц. Расчет основан на том, что за третьего ребенка платят 3000, а мать-одиночка имеет право на удвоение вычета.

Льготные НДФЛ

Льгота на НДФЛ бывает двух типов:

  • налоговый вычет;
  • полное освобождение от НДФЛ.

Второй вариант не применяется в отношении несовершеннолетних детей налогоплательщика. Как правило, не требуется уплачивать НДФЛ на государственные пособия, например, пенсии, материальную помощь.

Как высчитывается подоходный налог из зарплаты, если есть ребенок: пример расчета

В зависимости от количества воспитываемых детей меняется сумма налогового вычета. Большее количество малышей — меньше взносов платят родители. Несмотря на то, что вычет стандартен по сумме, и не привязан к заработной плате, за год экономия по налогам наглядна.

1 ребенок

Когда в семье один несовершеннолетний, с каждой заработной платы оба родителя вправе вычесть 1400 рублей. Допустим, трудоустроены и мать, и отец.

У обоих заработная плата составляет тридцать тысяч рублей. НДФЛ составляет тринадцать процентов, но они вправе сделать налоговый вычет. Формула расчёта будет следующая:

  • 30000 — 1400 = 28600 — налогооблагаемая база;
  • 13% от 28600 — 3718 рублей — налог;
  • чистый доход составит 26282 рубля.

Сумма на 182 рубля больше, если бы не было вычета. На обоих родителей за год экономия составляет 4368 рублей. Подобные цифры не представляют собой масштабной помощи, но являются одной из форм поддержки.

2 ребенка

Если у человека двое детей, притом, они не обязательно должны быть от одного супруга, то он вправе получать вычет на обоих малышей. Сумма на ребенка составит также 1400 рублей.

Обращаясь к предыдущим расчётам допустимо сделать вывод, что полученный результаты увеличиваются вдвое. Важно отметить, в предыдущем примере сведения касались обоих родителей.

Допустим у отца один малыш от первого брака, а второй – от второго. У новой супруги малыш – первенец. В подобной ситуации мужчина получит вычет на двоих детей, а женщина только на одного.

3 и более детей

На третьего и последующих детей предоставляется вычет в размере 3000 рублей. Не играет роли, от какого количества браков, рождены малыши. Показатель – вписанные в паспорт несовершеннолетние граждане.

Льгота НДФЛ на ребенка единственному родителю 2018

Если малыша воспитывает единственный родитель, то ему автоматически не могут предоставить увеличенный размер привилегии. Свой статус мать или отец должны подтвердить документом, например, свидетельством о смерти или удостоверением родителя-одиночки. После подтверждения своего положения, можно рассчитывать на удвоенный размер вычета.

Как оформить и получить

Процедура оформления основана на подаче заявления на имя работодателя и сборе пакета документации. Второй пункт включает в себя набор материалов, отражающий родственную связь сотрудника и несовершеннолетних граждан, а также их возраст и статус в учебном заведении.

Куда обращаться

Для получения привилегии стоит обращаться в бухгалтерию компании или непосредственно к работодателю, если отдел отсутствует на предприятии, как автономное звено.

Для получения льготы после расчетного периода, например, в январе 2019 за текущий год, необходимо обратиться в налоговую службу по месту жительства. Отличие процедуры в пакете документов.

Заявление

Форма заявления стандартна и универсальна. Образец бланка есть как в каждой компании, так и на просторах интернета. Формат – заявление на стандартный налоговый вычет на детей (ребенка).

К заявке прилагается следующий перечень материалов:

  1. Сведения о рождении или усыновлении.
  2. Справка из образовательного учреждения – школы или института.
  3. Свидетельство о браке между матерью и отцом или о статусе одинокого родителя.
  4. Информация об инвалидности – если малыш имеет нарушения по здоровью, подтверждаемые МСЭ.

Отметим, что опекуны вправе получать налоговую привилегию, а вот их супруги – нет. Например, у пары есть свой несовершеннолетний малыш. Женщина оформила опеку над двумя детьми. Она вправе получить льготу за троих, а ее супруг только за родного ребенка.

Порядок вычета

Налоговая льгота предоставляется в заявительном порядке. По общему правилу делать это надо в конце предыдущего расчетного периода. Например, если сотрудница подает заявление в декабре и, начиная с января, получает вычет.

Читайте также:  Как оформить передачу квартиры?

Если в рамках года родитель не претендовал на уменьшение налоговой базы, то он вправе получить средства через налоговую службу. Для этого подается декларация в отделение по месту жительства, с прикрепленным перечнем бумаг. При подаче целесообразно взять с собой копии и оригиналы документов.

Возврат налогового вычета несовершеннолетнего ребенка опекуну

Возврат вычета осуществляется через налоговую службу. Для этого гражданину следует в отделение по месту регистрации подать справку по форме 3-НДФЛ. В дополнение к декларации прикладывается перечень материалов:

  1. Сведения о полученных доходах.
  2. Информация, подтверждающая право на получение льготы.

Базовым документом является заявление о возврате излишне уплаченного подоходного налога.

Стандартный налоговый вычет на несовершеннолетнего – это сумма, на которую уменьшается заработная плата до исчисления НДФЛ. На первых двух детей – по 1400 рублей в месяц, на третьего и последующих – 3000 рублей. Несмотря на то, что в рамках месяца сумма не большая, в рамках года экономия достигает 5000 тысяч при среднем по России уровне заработной плате.

Полезное видео

Возражение на судебный приказ

Основания для издания судебного приказа

Для того чтобы судебный приказ появился, необходимо наличие трех обязательных условий:

  • обязательство должника по любому материальному правоотношению;
  • написание взыскателем (кредитором) соответствующего заявления о выдаче судебного приказа;
  • отнесение долговых обязательств к категории бесспорных, не нуждающихся в судебном рассмотрении.

Если долговое обязательство не соответствует хотя бы одному из вышеперечисленных критериев, то судебный приказ не может быть издан.

По своей юридической сути судебный приказ является упрощенным способом судопроизводства, аналогичным еще советским так называемым исполнительным надписям, по которым судебная инстанция в директивном порядке возбуждала исполнительное производство без предварительного судебного разбирательства.

Причины для обжалования судебного приказа

Судебные приказы, как правило, являются законными, а потому редко обжалуются должниками по существу.

По формальным обстоятельствам судебные приказы чаще всего обжалуются исключительно с целью отсрочки взыскания. Поскольку судебная система достаточно неповоротлива, то иногда процесс обжалования может длиться до нескольких месяцев. При этом процедура взыскания по судебному приказу приостанавливается, что и требуется должнику.

Однако нельзя закрывать глаза и на тот факт, что хотя и крайне редко, но имеют место случаи вынесения безосновательных судебных приказов, иногда даже по сфальсифицированным документам и договорам. Разумеется, факт фальсификации – это уже состав уголовного преступления, но дело в том, что процесс возбуждения уголовного дела по фактам мошенничества занимает не один день, и за этот период человек может быть лишен имущества и денег, а мошенник вполне способен исчезнуть из поля зрения правоохранительных органов.

Поэтому, в случае, если судебный приказ носит незаконный характер либо вынесен на основании подложных документов, помимо обращения в прокуратуру или полицию необходимо также обжаловать и сам судебный приказ.

Процедура обжалования начинается с возражений на судебный приказ, представляющий из себя, по сути, жалобу.

Таким образом, легальными причинами обжалования приказа могут быть:

  • вынесение приказа в отношении ненадлежащего лица, то есть лица, не имеющего отношения к долгу;
  • вынесение приказа в отношении недееспособного лица;
  • вынесение приказа на основании недостоверных документов;
  • вынесение приказа, основанное на правоотношении, которое не может считаться бесспорным;
  • вынесение приказа на основании ложных либо ошибочных требований и расчетов.

Сроки для подачи возражений на приказ

В отличие от возражений на исковое заявление срок подачи возражений на приказ лимитирован и составляет 10 дней с момента, когда должнику стало известно (или должно было стать известно) о наличии данного приказа.

Поэтому нет смысла прятать голову в песок. Если судебный пристав направил вам извещение о том, что в отношении вас был вынесен судебный приказ, нужно идти к приставу, читать документ и либо признать его, либо написать возражения.

Фраза «должно было стать известно» подразумевает, что направление извещения уже есть факт извещения, даже если вы не сходили на почту и не получили адресованное вам заказное письмо.

Если же извещение было направлено по неверному адресу, или вы на момент направления извещения находились в другом городе или стране, то есть никак не могли знать о существовании судебного приказа, закон оставляет для вас возможность восстановления пропущенного срока с момента, когда у вас появилась реальная возможность узнать о приказе.

Восстановление происходит на основании написанного должником ходатайства о продлении срока. После того, как срок будет восстановлен, можно будет направить в суд жалобу и возражения на судебный приказ.

Как показывает практика, нередко о судебном приказе узнают только после того, как судебный пристав заблокировал банковские счета должника или наложил арест на его имущество.

Фиксируем срок

Можно написать возражения и формально, но все же лучше перед написанием ознакомиться как с самим приказом, так и с материалами исполнительного производства, которые судебный пристав обязан вам предоставить. При этом необходимо написать на экземпляре судебного приказа, подшитого к материалам исполнительного производства, дату ознакомления с ним.

Также факт ознакомления можно оформить путем заявления об ознакомлении с материалами исполнительного производства. Подпись пристава в получении заявления будет считаться точкой отчета десятидневного срока на обжалование.

Ознакомиться с судебным приказом можно и у мирового судьи. День вашего обращения будет днем начала срока на обжалование. Следует также внимательно ознакомиться с заявлением взыскателя на выдачу судебного приказа.

Пишем возражения

Составить возражения на судебный приказ – не самая сложная задача, тем более, что можно воспользоваться имеющимся на сайте готовым шаблоном. Достаточно скачать его на свой компьютер и немного индивидуализировать, вставив в нужные строки личные данные и конкретные обстоятельства своего дела.

Задача написания возражений на судебный приказ упрощена законодательно, поскольку допускается даже простое немотивированное возражение, сводящееся к строчкам с просьбой отменить приказ. Однако лучше все же сделать аргументированные возражения, если речь идет не о простом затягивании исполнения, а об отмене по серьезным основаниям.

Начинаются возражения со всем известной «шапки», то есть с расположенных в правом верхнем углу листа данных, включающих в себя рубрики «кому» и «от кого»:

  1. наименование мирового участка или имя мирового судьи, вынесшего приказ:
  2. ФИО автора возражений, его адрес и, при желании, номер телефона.

Непосредственно после «шапки» по центру листа размещается наименование документа «Возражения на судебный приказ». Сразу после наименования начинается изложение событий. Следует указать номер судебного приказа и дату его вынесения. Далее, по желанию, можно изложить мотивы, по которым вы не согласны с приказом. Заканчивается изложение событий просьбой отменить судебный приказ.

В нижнем левом углу листа следует перечислить, какие документы вы прилагаете (если прилагаете) в обоснование своих возражений.

В нижней части листа располагаются подпись заявителя и дата составления возражений.

Результаты рассмотрения

Судья, рассматривающий возражения, может как отменить судебный приказ, так и оставить его в силе. Скорее всего, приказ будет отменен, поскольку, если вы хотя бы немного мотивировали причины своего несогласия, правоотношение уже нельзя будет считать бесспорным, а значит, заявителю потребуется обратиться в суд в порядке общего искового судопроизводства.

Если судебный приказ был издан на основании подложных документов, то дальнейшая судьба ваших отношений с взыскателем перекочует в сферу уголовно-правовых.

Если судебный приказ был зарегистрирован в производстве судебного пристава, то решение суда об отмене приказа нужно отнести ему. На основании решения судебный пристав прекратит исполнительное производство и снимет аресты с ваших банковских счетов и имущества.

Если по итогам в отношении взыскателя будут усмотрены признаки уголовного преступления, то копия решения ляжет в материалы уголовного дела.

Возражение на судебный приказ. Образец

Цель вынесения судебных приказов — упростить и ускорить судопроизводство. В гражданском суде мировой судья принимает единоличное решение по иску взыскателя. К процессу стороны привлекаются крайне редко. При этом в приказном судопроизводстве рассматриваются исключительно документы и претензии заявителя. Если вторая сторона не согласна с вынесенным решением, она имеет законное право защитить свои интересы, подав возражение на принятый приказ судом. Поскольку вынесение решения проходит в упрощенной форме, то и его отмена не превратится в трудоемкий, длительный процесс. Главное, вовремя и грамотно подать возражение.

В каких случаях составляют и подают возражение

Подать документ — право гражданина. Вдаваться в детальные подробности, расписывать причины возражения не нужно. Форма бумаги этого не требует. Но из подаваемого судье заявления должно быть четко понятно, что исполнитель:

  • имеет иное мнение по рассмотренному судьей вопросу — то есть не согласен с вынесенным решением в приказе;
  • имеет возражения к исполнению (требованию суда по приказу);
  • имеет возражения против заочного рассмотрения дела — не было возможности предоставить свои аргументы;
  • просит суд отменить акт.

Указывая причину (аргументы, факты об обоснованности отмены), податель бумаги должен быть готов предъявить доказательную базу. Ее составляют документы, чеки, фотографии, акты и пр. Если указать в качестве причины «не согласен с заочным вынесением акта», то собирать документы не нужно. Этого достаточно, чтобы мировой судья принял возражение.

Как правильно составить возражение на судебный приказ

Строгих требований к документу не выдвигается. Его можно написать от руки на чистом листе бумаги или обратиться в канцелярию суда за бланком (заполнение по установленной форме). Главное, чтобы возражение отвечало общим юридическим требованиям. Содержало следующие данные:

  • участок и ФИО мирового судьи, к которому направляется документ (на имя того, кто вынес решение по заявлению заявителя);
  • информация о взыскателе;
  • полные данные исполнителя приказа;
  • номер регистрации рассмотренного дела;
  • суть подписанного приказа;
  • информация о несогласии с вынесенным решением;
  • дата получения на руки исполнителем приказа;
  • дата подачи возражения об отмене судебного решения.

Документ подписывает составитель. Не нужно в тексте возражения его обосновывать. Достаточно кратко изложить суть. Отмена так же, как и вынесение решения, состоится без приглашения сторон. Главное, своевременно подать прошение. Если просрочки нет, судья отменяет решение по акту.

Если все заполнено верно, в течение 3 суток (согласно статье № 129 ГПК РФ) после решения об отмене приказа суд отправит просителю акт (только копия). Копия направляется обеим сторонам спора. Дальнейшее установление справедливости проходит в порядке искового судопроизводства. Здесь уже судья пригласит на рассмотрение спора обе стороны, рассмотрит аргументы и доказательства.

Образец

Какие документы понадобится подготовить

Если доказательная база к заявлению не прикладывается, то никакие дополнительные документы собирать не нужно. При наличии документированных свидетельств их необходимо перечислить в конце возражения с пометкой «К документу прикладываются» и прикрепить к заявлению. Подаются копии, заверенные нотариусом.

Порядок подачи и рассмотрения

О том, что суд вынес постановление, исполнитель узнает при получении копии приказа. В случае его отмены поступают следующим образом:

  • при получении постановления зафиксировать время и дату;
  • ознакомиться с текстом врученной бумаги в присутствии вручителя;
  • поставить подпись;
  • при несогласии с постановлением составить возражение;
  • направить бумагу по месту вынесения решения по заявлению заявителя;
  • дождаться прихода копии решения об отмене.

Когда подавать возражение

Согласно статье № 128 ГПК РФ, оспорить предъявленный акт суда нужно в течение 10 суток после его получения. Если 10 день попадает по календарю на пятницу, то постановление принимает силу в субботу. Но если 10 день приходится на субботу или воскресенье, то исполнение решения по акту переносится на первый день будущей недели — понедельник. Эта же схема действует и при попадании 10-дневного срока на государственный праздник. В этом случае постановление вступает в законную силу в следующий за праздничным днем рабочий день.

10-дневный срок пропущен

Акт суда отменят, если мировой судья посчитает причины пропуска срока уважительными. То есть отсутствие вины исполнителя не выявят (отсутствует бездействие, намеренные действия). Чтобы суд смог принять решение об отсутствии вины, составляют и подают возражение на решение суда по описанной выше форме, а в тексте дополнительно указывают причины пропуска 10-дневного срока. Последние должны быть подкреплены доказательной базой:

  • медицинской справкой;
  • документ, подтверждающий командировку;
  • наличие на сайте некорректных данных;
  • нарушение почтой норм доставки судебных писем;
  • переезд в другой город и другие обстоятельства (обстоятельства оговорены в пункте 34 ПП ВС РФ №62).
Читайте также:  Как написать приставу, что должник перестал платить?

Отмена судебного приказа

В этой статье я, как адвокат-практик, постараюсь объяснить простым языком, как следует себя вести стороне, в отношении которой суд вынес этот документ. Давайте попробуем разобраться в таких, казалось бы, простых вопросах: зачем надо отменять судебный приказ, как не пропустить срок для его обжалования, что делать если такой срок пропущен и как самостоятельно составить Возражение?

Если в целом посмотреть статистику и тенденцию по приказному производству, то можно констатировать следующее. Приказы в подавляющем большинстве случаев, как правило, являются обоснованными и правомерными. Лица, в отношении которых судами они выданы, обычно признают свой долг и не оспаривают основания данного взыскания. Но, несмотря на такую, казалось бы, бесспорность, около трети должников желают осуществить обжалование вынесенного в их отношении документа.

Но, в моей адвокатской практике встречались и случаи, когда судебные приказы выносились и совершенно без каких-либо оснований, либо по подложным документам взыскателей, или в отношении граждан, которые уже добровольно оплатили свой долг или его часть.

Итак, с каким вопросом сталкиваются граждане, узнавшие о наличии судебного приказа – возможна ли его отмена путём самостоятельного обжалования? Давайте попробуем разобраться.

Как отменить судебный приказ о взыскании долга по кредиту

Банки и коллекторы предпочитают взыскивать долги по кредитам через упрощенное приказное производство. Что делать должнику в этом случае? Конечно же лучший вариант – отмена судебного приказа. Поводом для этого могут быть совершенно различные обстоятельства: желание затянуть дело, несогласие с взысканной суммой кредитного долга, пропуск банком или коллектором срока исковой давности, желание перевести дело в обычный судебный процесс с целью уменьшения процентов и т.д.

Необходимо знать, что больше чем в половине случаев банки и коллекторы получают судебные приказы на взыскание долга тогда, когда уже вышел трёхгодичный срок исковой давности на его взыскание через судебное решение. В этом случае отменив судебный приказ Вы поставите банк, коллектора в тупик, так как второй раз за судебным приказом по одному и тому же долгу в суд взыскатель обратиться уже не сможет, а подавать исковое заявление в суд за пределами срока исковой давности – бесперспективно. Если же Вы не отмените судебный приказ на взыскание долга, который был вынесен уже за пределами срока исковой давности – Вы тем самым признаете свой устаревший кредитный долг.

Кроме того, часто через судебный приказ взыскиваются долги, по которым не всё в порядке с документами. Например, коллекторы часто не имеют достаточных полномочий в подтверждение своего права на долг по кредиту и понимают, что, подав иск в суд – они встретят там сопротивление со стороны должника, будут вынуждены предоставить оригинал договора переуступки прав банком кредитного долга. А через судебный приказ долг можно взыскать без самого должника. Поэтому часто бывает так, что когда должник отменяет приказ, вынесенный в пользу коллекторской организации – та, в последующем, уже не подает исковое заявление в суд и вынужденно забывает о долге.

как отменить судебный приказ если пропущен 10 дневный срок

К сожалению, из-за незнания законов, в половине случаев граждане, после того как они узнают в вынесенном в их отношении судебном акте, не успевают его обжаловать по причине пропуска 10 дневного срока . Да-да, законодатель выделил всего 10 дней на обжалование, и, если пропустить этот срок – его придётся восстанавливать. Кроме того, после вступления документа в законную силу, как правило, сразу же начинается взыскание долга, арест счетов, имущества и т.д. Пропустив 10 дневный срок, Вы уже не сможете остановить действия приставов по обеспечительным мерам.

Но, вышесказанное вовсе не означает, что, если, например, Вы узнали об акте суда в отношении Вас от приставов по истечении нескольких месяцев (лет) после его вынесения – его нельзя обжаловать. Можно! Для этого Вам придётся обратиться в суд с ходатайством о восстановлении пропущенного срока на обжалование с указанием причины пропуска такого периода времени. Одновременно с ходатайством о восстановлении срока на обжалование, в суд направляется заявление об отмене приказа.

Важным моментом является то, что по закону 10 дневный срок начинает отчитываться не с даты судебного решения, а с даты, когда Вы официально узнали о его вынесении (получили по почте или от пристава, узнали об аресте счета, увидели на сайте Госуслуг или ФССП и т.д.).

В моей адвокатской практике в подавляющем большинстве случаев о наличии приказа в отношении клиента последнему становилось известно от пристава или после ареста счетов и денег на карте. Первое, что следует сделать в таком случае – ознакомиться с материалами исполнительного производства. Для этого, у пристава необходимо написать (в свободной форме) заявление об ознакомлении с исполнительным производством. Один экземпляр заявления с отметкой пристава следует оставить себе. Дата, указанная на Вашем экземпляре заявления и будет являться отправной точкой для исчисления 10 дневного срока на обжалование.

Точно так же после того, как Вам стало известно о наличии приказа, например, от самого взыскателя, Вы можете обратиться в мировой судебный участок, вынесший такой документ с заявлением о выдачи его копии и ознакомлении с делом. В деле следует посмотреть, по какому адресу судья направлял копию документа. Этот адрес судье предоставляет взыскатель, указывая в своем заявлении, и часто ошибается в его точности. Иногда взыскатель делает это даже умышленно, в надежде на то, что Вы проспите процедуру взыскания, а после того, как узнаете о ней – не будете ничего предпринимать с её отменой.

Необходимо учитывать и знать, что датой направления по почте Вашего возражения будет не дата его поступления в канцелярию суда, а дата отметки работника почты о принятии Вашего письма, даже если это письмо придет в суд по истечении месяца после его отправки. Ваше дело – успеть за 10 дней направить письмо с возражением!

Составляем возражение об отмене судебного приказа

Получив судебный приказ или узнав о нём, многие задаются вопросом – как действовать дальше, как написать Возражение и можно ли это сделать самому? Отвечаю: для подготовки Возражения достаточно знать следующее:

  • Возражение не обязательно чем-то мотивировать , не обязательно ссылаться на нормы закона, не нужно что-то доказывать по долгу, его размеру и т.д. Достаточно, просто написать свою просьбу отменить вынесенный документ. Ведь закон предусмотрел подачу немотивированного возражения на отмену этого судебного акта.
  • После того, как Вы узнали номер судебного участка, выдавшего приказ, на сайте этого мирового суда узнайте точное наименование и адрес местонахождения этого органа и правильно укажите эти реквизиты в шапке своего возражения . Сайт мирового судебного участка легко можно найти через поисковую службу Яндекс или Google.
  • Не забывайте в тексте возражения указывать реквизиты приказа , который желаете отменить: номер, дата выдачи, данные взыскателя.
  • Обязательно укажите дату и поставьте свою подпись на заявлении . Заявление без подписи или даты отправки будет возвращено судьей, и Вы упустите 10 дней на подачу возражения.

возражение (заявление) на судебный приказ – образец

С теорией я думаю Вам стало всё понятно, и теперь давайте приступим к написанию самого Возражения. Кстати такой документ можно озаглавить как возражения, можно как заявление об отмене судебного приказа – любой из этих вариантов будет правильным. Образец для заполнения, приведенный ниже, годится для обжалования абсолютно любого приказа:

(указываем номер мирового судебного участка, вынесшего приказ и его адрес)

Должник: (указываем свою фамилию, имя отчество)

Проживающий: (указываем свой адрес регистрации)

Взыскатель: (указываем наименование или ФИО взыскателя и адрес)

(Число, месяц, год) мировым судьей участка (наименование участка) был вынесен судебный приказ о (пишем, о чем он был вынесен, например, взыскании долга, алиментов и в какой сумме взыскание).

Настоящим возражением, довожу до сведения суда и взыскателя о своем несогласии с вышеуказанным документом и денежной суммой, подлежащей взысканию по нему.

На основании вышеизложенного, руководствуясь ст. 128, 129 ГКРФ,

Отменить приказ мирового судьи участка № (района, города) от (дата выдачи) о взыскании (основание выдачи, например, взыскании долга в таком-то размере).

Что будет после отмены приказа?

После подачи Возражения, мировой судья единолично его рассматривает и выносит свое Определение об отмене. Что можно в этом случае ждать дальше от взыскателя? Возможно, он позже обратится в судебный орган в порядке искового производства и будет пытаться получить долг уже при помощи длительного процесса. В этом случае у Вас есть возможность попробовать решить дело миром, убедить истца в том, что Вы готовы заплатить, но меньше или не сразу.

  • Если взыскатель имеет проблемы с документами по подтверждению права на долг или пропустил срок исковой давности его истребования – вполне возможно, что отменённым приказом всё и закончится.
  • Если взыскатель оказался ловким, и успел, получив приказ, отнести его приставу, то в этом случае Вам необходимо в суде получить копию Определения об отмене этого акта и тоже отнести его приставу, дабы он не успел сделать Вам неприятности, связанные с арестом банковских счетов и заморозкой денежных средств на банковских картах.
  • Если взыскатель успел снять деньги с Вашего счёта, а Вы отменили приказ – можно сделать поворот исполнения решения суда и произвести возврат необоснованно списанных денег с Вашего счёта.

Так что смысл в отмене приказного производства есть, и отправить Возражение, я думаю, Вам нужно!

Адвокат дистанционно отменит приказ в любом городе за 2500 рублей

Адвокат Геннадий Ефремов оказывает дистанционную юридическую услугу по отмене судебного приказа для клиентов из любого региона России . Если Вы проживаете в Москве, Владивостоке, Калининграде или любом другом городе, Вы можете:

  • Описать свою проблему на сайте в окне обратной связи нажав на значок «Задайте вопрос» в правом нижнем углу страницы . Можно отправить электронное письмо с Вашим вопросом по адресу: sovetiadvokata@yandex.ru . Или можно н аписать в WhatsApp на номер: +79897098888 . (эта ссылка интерактивная и нажав на неё в мобильном браузере Вы автоматически попадете в приложение WhatsApp).
  • Заключить онлайн-договор с адвокатом.
  • Оплатить удобным Вам способом безналичным путем за юридическую услугу 2500 рублей.
  • Адвокат сам получит необходимую информацию относительно вынесенного в отношении Вас судебного приказа, наименование суда и данные взыскателя.
  • Адвокат подготовит Ходатайство о восстановлении срока и Заявление об отмене, направит пакет документов в суд, отследит их получение судом и проконтролирует вынесение судебного Определения и отправку его в адрес клиента из суда по почте и в адрес службы судебных приставов (если они уже занимаются исполнением приказа).

В итоге – в течение двух недель приказ, вынесенный ранее судом в отношении Вас, будет отменен адвокатом. Отличие отмены судебного приказа адвокатом Ефремовым от подобного рода предложений в интернете состоит в том – что адвокат не просто набирает текст заявления и присылает его Вам, а лично отправляет документы в суд, контролирует рассмотрение заявления, в том числе общается с помощником судьи по телефону и лично сопровождает дело до момента получения из суда решения об отмене приказа Вами и судебным приставом.

Послушайте автора этого сайта – адвоката Ефремова – он рассказывает о том, как можно отменив приказ избавиться от долга, и даёт свои советы и рекомендации по его отмене:

В комментариях к видео можно отставить свой вопрос, и адвокат быстро ответит на него!

Ссылка на основную публикацию